网络公司成本发票先到如何做账_小规模收到进项发票分录

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网络公司成本发票先到如何做账

如何选择适合你的财务软件？一篇详解大家好！今天我们来聊聊如何选择一款适合自己的财务软件。一款好的财务软件不仅能帮你节省人力成本，还能让你的财务管理更加高效。现在市面上有很多网络版财务软件，只要有网络就能登录，不受电脑限制，真的是超级方便！这些软件还能智能生成凭证，月末一键结账，原本需要半天的工作现在几分钟就能搞定，效率杠杠的！而且很多平台还自带课程培训，匹配新政策更新课程，既能提升自己的能力，又能帮助企业做好税务管理。用友好会计 📈 如果你是一家小微企业，用友好会计绝对是个不错的选择。它实现了智能云财税一体化，多端做账，数据同步，智能凭证，三大报表一键生成。发票管理、智能财务、智能税务、工资管理、库存核算等功能一应俱全，一个软件就能搞定所有！用友易代账 📚 如果你是个人兼职代账或者专业代账公司，用友易代账会更适合你。它以客户为中心，对客户进行分层服务，批量管理多家公司账务。管理客户合同、收费提醒、报税提醒等功能一应俱全，真是太方便了！小结 📝 选择财务软件时，首先要明确自己的需求和目标。不同的软件有不同的功能和适用场景，找到最适合自己的才是最重要的。希望这篇文章能帮到你，祝你找到心仪的财务软件！

🎁过年送购物卡未签字？如何做账？ 🤔你是否遇到过过年时公司用购物卡送礼，但接受人没有签字的情况？别担心，这种情况在实际操作中很常见。 📌首先，我们要明确，附件其实就是原始凭证。会计核算对于原始凭证并没有具体的要求，只要能够证明经济业务发生的凭据都可以作为原始凭证。比如，固定资产折旧分录的折旧计算表、产品成本结转分录的生产成本计算表等，以及企业内部的工资表、入库单、出库单等，都是可以作为原始凭证的。 🎁对于企业对外赠送礼品等，实务中很难获得接受礼品人员的签收。会计核算和税务处理，也是必须认可这一现实情况。 📋对于企业对外赠送礼品等，除了企业外购的“发票”外，其余的证明材料以企业内部的凭据为主，包括但不限于内部的“审批流程单、促销活动方案、出库单”等。 📜对于税务方面，也有政策支持：税总2018年第28号规定：第七条企业应将与税前扣除凭证相关的资料，包括合同协议、支出依据、付款凭证等留存备查,以证实税前扣除凭证的真实性。第八条税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证。内部凭证：是指“企业自制”用于成本、费用、损失和其他支出核算的会计原始凭证。内部凭证的填制和使用应当符合国家会计法律、法规等相关规定。外部凭证：是指企业发生经营活动和其他事项时，从其他单位、个人取得的用于证明其支出发生的凭证，包括但不限于发票（包括纸质发票和电子发票）、财政票据、完税凭证、收款凭证、分割单等。 💡所以，即使没有签字，只要你有完整的内部流程和相关的外部凭证，就可以进行合理的做账处理。

暂估成本取不到发票？税务明确了，从3月起，暂估会计可以这样做企业在进行账务处理时，经常会使用暂估成本。然而，如果长时间无法取得发票，就会面临多重风险。根据税法，暂估入账的成本需要在次年企业所得税汇算清缴前补齐合法凭证。否则，可能需要进行纳税调整，导致税负增加。更严重的是，如果暂估成本长期挂账未冲销，可能会被税务机关质疑成本的真实性，甚至认定为虚列支出，面临补税、滞纳金和罚款的风险。因此，企业需要定期清理暂估科目，对无法取得发票的成本及时进行调整。比如，转出进项税、冲减利润等。那么，暂估成本一直没有发票怎么办？企业所得税又该如何处理呢？别担心，文末有领取资料的方式，一起来看看吧！

总账会计面试技巧：如何让老板眼前一亮？最近有朋友问我，如果要去面试总账会计，怎么才能让老板眼前一亮呢？今天我就整理了一些面试话术，保证你能说到老板心坎里！总账会计的工作内容 📊 总账会计的工作主要分为三大块：做账、出具报表和纳税申报。怎么描述这三件事，才能显示你的能力呢？话术来啦！做账：准确性是关键 🔍 做账的准确性非常重要。收入、成本、费用、资产和税金都要正确入账，尤其是成本，需要设计合理的核算方法，才能算出准确的利润。报表出具：两类报表的区别 📈 报表出具分为两种：给税务的报表：需要注意风险性，比如收入对不上、毛利率波动异常、公司长亏不倒、未分配利润长年不分配、进销发票异常等原因可能会引来税务查账。给老板的管理用报表：这些报表要做得深入，让老板知道收入、毛利率的波动以及波动原因；成本高的原因以及改进措施；哪些产品在亏本；哪些销售费用投入没有效果。纳税申报：合理避税 💰 纳税申报要随时关注税负率，偏高或者偏低时，都要找到合理的理由。关注最新的税收政策，尤其是优惠政策，结合公司的情况，做出合理的税务筹划方案。对账和收付款工作：资金管理 💼 财务作为公司的“管家”，需要把控好公司资金的进出。进款：从产品出库到销售开票到销售回款，财务这边都要有完整的数据，做好持续的跟踪。付款：通常有向供应商付款、给员工发工资及报销。财务应该从合同、采购单、采购发票、报销制度等各方面出发，确保付出去的钱没有错误。财务制度的优化：制度管人 📜 人管人容易扯皮，还容易出现管理漏洞，导致公司资产受损。因此最好的办法就是制度管人。总账会计应该从以下几个方面优化公司流程制度：采购：先签订合同，再验收入库同时出具入库单，采购核对后通知供应商开票，财务审核发票、入库单等，无误后付款。销售：先签订合同，出库后开具发票，规定期限内回款。差旅费报销：设置住宿、餐费、乘坐交通工具标准。业务招待费：设置招待费标准；其他费用报销制度。资产盘点制度：定期对固定资产和存货进行盘点。希望这些话术能帮到你，祝你面试顺利，拿到心仪的offer！💪

从出纳到财务总监：我的升职之路在大型上市公司工作了十年，从出纳一路晋升到财务总监，我的经验是升职加薪其实并不难，关键在于你是否主动去争取。上篇分享了我从出纳到会计主管的经历，接下来继续分享我是如何从会计主管一步步走到财务总监的。 💼 同事产假期间，我接手了她的所有工作。每月需要开具上百张发票，审核几百份报销单和付款单，再填制20本凭证。 💪 如何应对高强度的工作？第一周，我主要解决“怎么做”的问题。第二周，开始快速处理工作。第三周，深入思考工作的逻辑。第四周，深度复盘，提高效率，建立工作流程。 📊 例如，做成本凭证时，第一周我学会了基本的做账逻辑，不仅做成本，还过一下应付账款。暂估的处理比较麻烦，只能照着前期的做，把金额合计手写在粘贴单上。第二周，我学会了复制凭证，只修改金额，开始有时间研究学习。第三周，我发现开纸质票时，几十张发票计算花费很多时间。同时对暂估的底层逻辑有了深入了解，于是建立了成本表格。第四周，我优化了工作流程，先用表格自动计算汇总打印出来，再复制凭证做账，金额照着填，这样每个月的成本凭证汇总做一下午就能完成。 📈 在分析账务的同时，我提出了规范账务的建议。随着业务增加和公司发展，有了新的岗位调整，我被提为了会计主管。上任后第一件事就是规范会计凭证。我们在新的年度全集团统一了会计科目、凭证摘要和做账逻辑。次年，上市年报审计比平时快了一周离场，年报再也不赶时间。审计离场时，在财务总监面前表示合作愉快。下篇将继续分享我的进阶之路。

财务软件选购经验分享我们是小公司，只有十几个人，但是订单多，靠纯手工做账很耗时间，用EXCEL表格处理有点乱，老板想用一款简单好用的财务软件，我花了一个多月的时间，shi用了有9款软件： ☑️功能：小公司的财务软件可以用于管理日常凭证，报表，工资，发票，税务等问题，数据安全清晰 ☑️价格: 小公司选财务软件不用很贵，买个几百块的就行了，但是不建议用免费的，我用了后续还是收费，售后也不是很好。也没必要买功能非常多的的，买回去也用不到 ☑️shi用：我用的这9款软件，都可以先用，这点很好，先用了才知道合不合适，大家选软件也要注意这一点 ‼️还有很重要的一点是，小公司要选操作简单、界面清晰、有售后的，这样学习成本比较低

团建费用做账攻略🔥 1️⃣ 费用分类：首先，将旅游团建的费用按照不同的项目进行分类，例如交通费、住宿费、餐饮费、门票费和保险费等。这样可以更清晰地了解团建活动的成本构成。 2️⃣ 凭证管理：所有与旅游团建相关的费用支出都需要有相应的凭证（如发票、收据等）作为支持。这些凭证需要妥善保管，并在做账时作为费用确认的依据。 3️⃣ 账务处理：根据公司的财务管理制度和会计准则，将旅游团建的费用录入到相应的会计科目中。一般来说，这些费用可能会被归类为福利费、职工教育经费或其他相关费用。 4️⃣ 税务处理：需要注意的是，旅游团建的费用在税务处理上可能存在一定的差异。具体是否需要纳税、如何纳税等，需要根据当地的税法规定来确定。 5️⃣ 预算控制：如果公司在旅游团建前制定了预算，那么在做账时还需要关注实际支出是否超出了预算。如果超出了预算，需要分析原因并采取相应的措施进行调整。

会计小白必看：快速上手全攻略刚入职的新会计们，别担心！按照以下步骤操作，你很快就能熟练掌握会计工作。查看过去1-2年的会计凭证 📄 新人入职后，工作可能比较杂。利用空闲时间查看公司过往的会计凭证，了解公司业务、税点和涉及税种。同时，看看费用报销后的单据及审批流程，了解公司制度。还要知道发票是如何做账的。做账顺序 📋 收付款分录：根据银行回单销售分录：根据销售发票和出库单采购分录：根据采购发票和入库单费用分录：根据费用发票计提工资、社保、公积金：根据工资表、社保缴费单、公积金汇缴单结转增值税：根据统计的销项税和进项税计提城建税和教育费：根据需缴纳的增值税计提印花税：根据购销合同金额计提折旧和摊销：根据固定资产明细表和摊销费用明细表进行成本核算：根据材料、人工、费用计算完工产品成本，根据产品计算方法结转销售产品成本结转当期损益纳税申报 📖 增值税、附加税、印花税、个税、工会经费季度所得税其他税种，如房产税、环境保护税等做账事项 📅 每月1号：登陆电子税务局，汇总发票进项和销项，统计数据，汇总抄报每月1-3号：打印所有银行回单及对账单每月1-10号：检查核对账务处理，结转损益，生成报表每月10-15号：完成纳税申报，缴纳扣款，税控盘清卡操作，并在申报期截至前检查所有税种是否全申报全扣款每月16-24号：整理凭证附件、装订凭证、归档社保申报及扣款 💼 每月25号：催收发票每月月末：统计当月进项和销项发票情况，计提本月税金。学习资源 📚 刚入职到新公司，不用焦虑。可以通过网络、向同事请教、咨询12366等方式学习。边做边学，边学边总结，这样才会很快成长。我是一名30+的职场会计，建立了一个交流沟通群，可以沟通问题，我们一同成长！

📈新手会计成长指南：从入门到精通 📚 对于新手会计来说，渡过新手期并不容易。但别担心，这里有一些实用的建议帮助你快速成长！ 1️⃣ 首先，查看往期会计凭证是关键。通过观察一个季度的结算周期，你能对单位的业务有大致了解。 2️⃣ 接下来，做账是核心。以下是做账的流程和顺序：做收入做进项（成本票）做银行做费用支付上月计提计提工资税金折旧结转销售成本结转损益 3️⃣ 做账顺序如下：收付款分录：根据银行回单操作销售分录：根据销售发票与出库单进行采购分录：依据采购发票与入库单进行费用分录：按照费用发票进行计提工资、社保、公积金：根据工资表、社保缴费单、公积金汇缴单进行结转增值税：根据统计的销项税、进项税进行结转计提城建税和教育费：根据需缴纳的增值税进行计提计提折旧和摊销：根据固定资产明细表、摊销费用明细表进行成本核算：依据材料、人工、费用计算完工产品成本；根据产品计算方法结转销售产品成本。然后结转当前损益、生成财务报表、完成纳税申报 4️⃣ 每月的工作流程包括： 1日：登录开票系统进行报税工作 1-3日：打印公司所有对公账户（包括基本账户和一般存款账户）上月的全部对账单，以及全部的上月回单流水。 1-10日：根据发票和原始凭证录入做账系统，生成相关的财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。 10日左右：完成税务申报纳税，并通知老板所需缴纳的税款。 10-15日：检查是否税务申报，是否存在漏报，税款是否足额缴纳。 16-24日：完成财务基本工作，如日常工作、凭证的装订等。 25日左右：按照流水匹配发票的回来情况，催促发票的收回。月末：统计销项和进项发票情况，计算本月应缴纳的增值税额。 💪 当然啦，以上这些也仅仅只是一个框架而已。若想要转化成自己的知识，动手实践是必不可少的哦！

最后一次做账：我的无痛全盘流程分享 🌪️只要地球不爆炸，我们系统是要求8号交报表的。碰上月初是节假日的月份简直就是办公室爆炸。💥 本月最后一次做账，记录下我的无痛全盘做账流程。我负责过小规模纳税人和一般纳税人，少交易发生的月份每月基本一百多张凭证，年底几个月较多交易，凭证数量是两百张附近。😅😅😅 我的做账顺序:【银付凭证】→【转账凭证】→【银收凭证】→【转账凭证】 1°银付凭证因为银付基本就是按实际支出来做，所以可以“无脑做”缓慢进去做账的状态，按照自己的习惯和逻辑来。先跟着银行分类（我们有＞3家开户行，可以要求出纳交单的时候就把单据先按照开户行整理好），然后类别归集入账（业务费、差旅费、会议费、办公费、应付职工薪酬、税费、办公费、劳保费、中介费、货款等）。其中碰到疑难杂症会抽出来最后做。另外我会有自己的tips🎉: 💨【摘要】写明供应商、合同号、支付成本费用、该项对应期间等明细的关键信息（eg.支付abc公司2021年年度审计费用，合同号：FW965832，发票号：00086590），以便日后查账、审计可以快速通过【序时账】搜索出关键信息，找到想要的交易，在不找纸质凭证的情况下也能快速了解基本信息。 💨利用好金蝶k3【序时账】里面【复制凭证】的功能，一些常用的凭证比如税费、工资、住房公积金、社保等，直接复制后修改月份和其他变动信息即可。 💨凡签署了合同的成本费用，无论是否当期结清统一先过【应付账款】中间科目，下设【核算项目】（供应商、职员）。这样做的意义是以后可以通过【核算项目余额表】和【核算项目明细表】来筛选某个时间段过时间点与某一供应商发生过的交易明细；通过【科目余额表】的期末余额，查看公司某位经办同事未结办某供应商的费用支付手续，以便财务催促该同事跟进落实。 💨最近几个月做账，关于应付职工薪酬的工资、社保、住房公积金、福利费、工会费等还喜欢做完一张银付凭证，对应做一张结转的转账凭证，以免发生漏结转的情况。以上就是我目前记得的关于【银付凭证】的做账方式。 😇总结一下我的原则：国企一年审计不断，且其他部门经常需要财务协助提供数据，所以尽可能详细地做账，让电子账务反应交易的来龙去脉，避免翻查纸质凭证浪费时间精力。